Como declarar investimentos no Imposto de Renda

Declarar investimentos é uma das partes da declaração de IR que mais gera dúvida — e também uma das que mais aparece em notificação da Receita quando feita incorretamente.

Na AD Assis Duarte Escritório Contábil (AD Contábil), o trabalho começa pela organização dos informes e pela conferência de saldos. Complemente com quem é obrigado a declarar.

Reunir os informes de cada instituição

Cada banco, corretora ou instituição financeira onde há investimento costuma emitir um informe de rendimentos anual. Reunir todos antes de começar evita esquecer algum ativo.

Diferenciar rendimento tributado na fonte do que precisa ser apurado

Alguns investimentos já têm o imposto retido automaticamente; outros (como operações em bolsa) exigem apuração própria, mês a mês, ao longo do ano. Esse controle precisa existir durante o ano, não só na hora de declarar.

Declarar o saldo, não só o rendimento

Além de informar o rendimento obtido, é preciso declarar o saldo de cada investimento na ficha de bens e direitos, com o valor de fim de ano. Divergências entre o saldo declarado e o saldo real costumam gerar questionamento.

Erros mais comuns

• Esquecer de declarar investimento de valor pequeno.
• Declarar o valor errado do saldo.
• Confundir o tipo de rendimento (isento, tributado na fonte, sujeito a apuração).

Quando buscar ajuda profissional

Carteiras mais diversificadas, com operações em bolsa, fundos imobiliários ou investimentos no exterior, costumam se beneficiar de acompanhamento profissional na declaração. Se o desafio anterior é organizar PJ/PF, leia por onde começar quando se tem CNPJ.

Próximo passo

Peça ajuda na declaração com a AD Contábil pelos serviços. Cada carteira tem particularidades — o objetivo é declaração correta, não atalho genérico.